保靖县住房和城乡建设局

主要建设内容及规模：梅花老水厂供水规模改扩建至3.0万m3/d(其中改造2.0万m3/d、扩建1.0万m3/d)、新建茶园河新水厂3.0万m3/d，近期供水总规模达6.0万m3/d；远期2035年，新建茶园河新水厂3.0万m3/d,新水厂总供水规模达6.0万m3/d，项目改造和建设管道长度总计108.3km，其中老旧管网改造23km,近期新建管网55.3km,远期新建管网30km。

保靖县城市供水改扩建工程的资金来源为财政资金和发行政府专项债券。项目总投资30,000.00万元，其中，用于项目支出的自有资本金13,500.00万元，拟申请发行政府专项债券资金16,500.00万元。截至目前，该项目尚未发行政府专项债券，本次拟申请发行1,500.00万元。

收益主要来源于项目所建自来水厂的供水收入。

按本项目的可研批复文件（保发改农经（2021）20号）及可研报告等资料，改扩建工程项目梅花水厂（老厂）改造供水规模2.0万m3/d，扩建规模1.0万m3/d；茶园河水厂（新厂）新增供水规模6.0万m3/d。预计每月检修两天，年检修天数按24-25天，故全年供水天数按340天计算。根据国务院印发的《水污染防治行动计划》要求，到2020年全国公共供水管网漏损率控制在10%以内，故本项目的管网漏损率预计为10%。第一年取最大供水量的70%，第二年取最大供水量的80%，第三年取最大供水量的90%，从第四年开始取最大供水量。

本项目付现的运营成本主要包括税费、维修费、管理费用等。

1、税费：据现行的税法规定：供水业务小规模纳税人收入，一般纳税人按3%计提销项税；按应交增值税的7%（县城5%）计提城市建设税；并按应交增值税的3%、2%计提教育费附加、地方教育费附加；按房屋出租、停车位收入的12%计提房产税。

2、维修费

年日常维护修理费按固定资产总额（即项目总投）的0.5%估算。

3、管理费用：主要为工资、水电物业费、办公费等。

（一）项目净收益

债券存续期内，项目预期总收入84,140.21万元，预期总成本48,248.66万元，项目净收益即可用于融资平衡的资金为35,891.55万元。

（二）项目融资还本付息情况

保靖县城市供水改扩建工程共拟申请政府专项债券16,500.00万元，建设期债券利息由自有资金统筹安排，每半年付息一次，本金在债券到期时一次性偿还。截至目前，本项目尚未发行政府专项债券，本次拟申请政府专项债券1,500.00万元。根据目前市场行情谨慎考虑，债券预测利率以2022年2月份15年期国债收益率算术平均值上浮20%确定，即3.71%。据此测算，本次十五年期债券每年需偿付利息55.65万元，债券存续期内本息共计2,334.75万元。预计2022年后续申请政府专项债15,000.00万元，预测融资利率为3.71%，每年需偿付利息556.50万元，债券存续期内本息共计23,347.50万元。

（三）项目融资平衡情况